證券代碼：603978              證券簡稱：深圳新星   公告編號：2023-061

債券代碼：113600              債券簡稱：新星轉(zhuǎn)債

            深圳市新星輕合金材料股份有限公司

(資料圖片)

   本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳

述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

   重要內(nèi)容提示：

   ? 可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023 年 8 月 11 日

   ? 可轉(zhuǎn)債除息日：2023 年 8 月 14 日

   ? 可轉(zhuǎn)債兌息日：2023 年 8 月 14 日

   深圳市新星輕合金材料股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2020 年 8 月 13

日公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券（以下簡稱“可轉(zhuǎn)債”）將于 2023 年 8 月 14 日開始

支付自 2022 年 8 月 13 日至 2023 年 8 月 12 日期間的利息。根據(jù)公司《公開發(fā)行

可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書》

            （以下簡稱“《募集說明書》”）有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)

將有關(guān)事項公告如下：

   一、可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市概況

年 2.5%、第六年 3%。

  本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金和

最后一年利息。

  （1） 年利息計算

  年利息指可轉(zhuǎn)換公司債券持有人按持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額自可

轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年可享受的當期利息。

   年利息的計算公式為：I=B×i，其中：

   I：指年利息額；

   B：指本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在計息年度（以下簡稱“當年”或

“每年”）付息債權(quán)登記日持有的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；

   i：指可轉(zhuǎn)換公司債券的當年票面利率。

  （2）付息方式

  ①本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券采用每年付息一次的付息方式，計息起始日為

可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日。

  ②付息日：每年的付息日為本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行首日起每滿一年

的當日。如該日為法定節(jié)假日或休息日，則順延至下一個工作日，順延期間不另

付息。每相鄰的兩個付息日之間為一個計息年度。

  轉(zhuǎn)股年度有關(guān)利息和股利的歸屬等事項，由公司董事會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及

上海證券交易所的規(guī)定確定。

  ③付息債權(quán)登記日：每年的付息債權(quán)登記日為每年付息日的前一交易日，公

司將在每年付息日之后的五個交易日內(nèi)支付當年利息。在付息債權(quán)登記日前（包

括付息債權(quán)登記日）申請轉(zhuǎn)換成公司股票的可轉(zhuǎn)換公司債券，公司不再向其持有

人支付本計息年度及以后計息年度的利息。

  ④可轉(zhuǎn)換公司債券持有人所獲得利息收入的應(yīng)付稅項由持有人承擔(dān)。

  可轉(zhuǎn)債發(fā)行時信用評級：公司主體信用等級為“AA-”，可轉(zhuǎn)債信用等級為

“AA-”，評級展望為穩(wěn)定。

  最新信用評級：公司主體信用等級為“A+”，可轉(zhuǎn)債信用等級為“A+”，評級展

望為穩(wěn)定；最新評級日期：2023 年 6 月 21 日。

東、實際控制人陳學(xué)敏先生以其合法擁有的部分公司股票作為質(zhì)押資產(chǎn)進行質(zhì)押

擔(dān)保，擔(dān)保范圍為公司經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的本金、利息、

違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權(quán)的合理費用，擔(dān)保的受益人為全體可轉(zhuǎn)換公司債

券持有人。

司上海分公司

  二、本次付息方案

  根據(jù)公司《募集說明書》的約定，本次付息為“新星轉(zhuǎn)債”第三年付息，計息

期間為 2022 年 8 月 13 日至 2023 年 8 月 12 日。本期債券票面利率為 1%（含

稅），即每張面值 100 元人民幣的“新星轉(zhuǎn)債”兌息金額為 1 元人民幣（含稅）。

  三、付息債權(quán)登記日、除息日和兌息日

  可轉(zhuǎn)債付息債權(quán)登記日：2023 年 8 月 11 日

  可轉(zhuǎn)債除息日：2023 年 8 月 14 日

  可轉(zhuǎn)債兌息日：2023 年 8 月 14 日

  四、付息對象

  本次付息對象為截至 2023 年 8 月 11 日上海證券交易所收市后，在中國證券

登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的全體“新星轉(zhuǎn)債”持有人。

   五、付息方法

兌付、兌息協(xié)議》，委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進行債券兌

付、兌息。如公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中國證券登記結(jié)算有限

責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分

公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由公司

自行負責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準。公司將在本期兌息日2個交

易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公

司指定的銀行賬戶。

算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機構(gòu)（證券公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)

任公司上海分公司認可的其他機構(gòu)），投資者于兌付機構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

  六、關(guān)于投資者繳納債券利息所得稅的說明

規(guī)定，公司可轉(zhuǎn)債個人投資者（含證券投資基金）應(yīng)繳納債券個人利息收入所得

稅，征稅稅率為利息額的 20%，即每張面值 100 元人民幣可轉(zhuǎn)債兌息金額為 1 元

人民幣（稅前），實際派發(fā)利息為 0.8 元人民幣（稅后）?？赊D(zhuǎn)債利息個人所得稅

將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。

如各付息網(wǎng)點未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律

責(zé)任由各付息網(wǎng)點自行承擔(dān)。

規(guī)定，對于持有可轉(zhuǎn)債的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，即每張面值 100

元人民幣可轉(zhuǎn)債實際派發(fā)金額為 1 元人民幣（含稅）。

華人民共和國企業(yè)所得稅法》），根據(jù)財政部和稅務(wù)總局發(fā)布的《關(guān)于延續(xù)境外機

構(gòu)投資境內(nèi)債券市場企業(yè)所得稅、增值稅政策的公告》

                       （財政部稅務(wù)總局公告2021

年34號）規(guī)定，自2021年11月7日起至2025年12月31日止，對境外機構(gòu)投資境內(nèi)

債券市場取得的債券利息收入暫免征收企業(yè)所得稅和增值稅。因此，對非居民企

業(yè)（包括QFII,RQFII）債券持有者取得的本期債券利息免征收企業(yè)所得稅，即每

張面值100元人民幣可轉(zhuǎn)債實際派發(fā)金額為1元人民幣（含稅）。上述暫免征收企

業(yè)所得稅的范圍不包括境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的機構(gòu)、場所取得的與該機構(gòu)、場所

有實際聯(lián)系的債券利息。

  七、相關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系方法

  地址：深圳市寶安區(qū)觀光路公明鎮(zhèn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園新星廠區(qū) A 棟

電話：0755-29891365

地址：深圳市福田區(qū)濱河大道 9289 號京基濱河時代廣場 A 座 61 樓

電話：0755-25869000

辦公地址：上海市浦東新區(qū)楊高南路 188 號

聯(lián)系電話：4008058058

特此公告。

                   深圳市新星輕合金材料股份有限公司董事會

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